• Пенсионната реформа от 2000 г. въведе в България тристълбов модел, който комбинира държавното обществено осигуряване с частни капиталови фондове.
  • Тази система цели да осигури по-високи доходи след пенсиониране, като допълва държавната пенсия със средства от задължителни и доброволни вноски в индивидуални партиди.

През 2000 г. България направи мащабна пенсионна реформа. Целта - да се смекчи ефектът от негативните демографски процеси в страната.

С нея беше въведена тристълбовата система за пенсионно осигуряване, която функционира и до днес.

Чрез нея, освен държавната пенсия от първия стълб, всеки работещ има възможност да получава и допълнителни пенсии от фондове, управлявани от частни пенсионноосигурителни дружества (втори и трети стълб). 

Трите стълба на пенсионната система работят по различен начин и с различни правила, но се допълват взаимно, за да осигурят по-голям финансов ресурс на бъдещите пенсионери. 

Първи стълб: Държавно обществено осигуряване (ДОО)

Първият стълб е Държавното обществено осигуряване (ДОО), което е задължително за всички работещи българи.

То се управлява от държавата чрез Националния осигурителен институт (НОИ) и функционира на т.нар. солидарен принцип. Това означава, че вноските на работещите се използват за изплащане на пенсиите на пенсионерите.

Всички постъпили вноски се събират във фонд „Пенсии“ на ДОО и оттам се разпределят към пенсионерите. 

Размерът на вноската зависи от годината на раждане:

  • За родените преди 1 януари 1960 г.: Цялата пенсионна вноска от 19.8% от осигурителния доход отива изцяло в ДОО, тъй като те не се осигуряват във втория стълб.
  • За родените след 31 декември 1959 г.: Вноската към фонд „Пенсии“ на ДОО е 14.8%.

Втори стълб: Допълнително задължително пенсионно осигуряване (ДЗПО)

Вторият стълб също е задължителен, но работи на различен принцип. Тук вноските на всяко осигурено лице постъпват в негова индивидуална пенсионна партида. Те са лична собственост, не подлежат на запор и се унаследяват.

Средствата се управляват и инвестират от частни пенсионноосигурителни дружества чрез два вида фондове:

  • Универсален пенсионен фонд (УПФ): Задължителен за всички лица, родени след 31 декември 1959 г. Вноската е 5% от осигурителния доход.
  • Професионален пенсионен фонд (ППФ): За работещите при условия на I и II категория труд, независимо от възрастта им. Вноската се поема изцяло от работодателя и е в размер на 12% за I категория и 7% за II категория труд.

Целта на втория стълб е натрупаните средства да се инвестират и да нарастват. Участието в универсален фонд дава право на втора допълнителна пенсия, а в професионален – на пенсия за ранно пенсиониране.

При започване на работа всеки има право да избере своя фонд в срок до три месеца, като подаде заявление до съответното дружество. Ако не бъде направен личен избор, лицето се разпределя служебно на случаен принцип.

Натрупаните средства могат да бъдат прехвърляни от един фонд в друг, както и във фонд „Пенсии“ на ДОО при определени условия.

Трети стълб: Допълнително доброволно пенсионно осигуряване (ДДПО)

Третият стълб е изцяло доброволен. Всеки може да внася средства в избран от него доброволен пенсионен фонд (ДПФ), управляван от частно дружество.

Вноските се натрупват в лична партида и осигуреното лице може да разполага с тях както преди, така и след пенсиониране.

При този стълб няма законово фиксиран процент. Осигуряването е изцяло по желание на гражданина или неговия работодател, като всеки сам избира каква сума или какъв процент от доходите си да отделя.

Възрастни хора чакат на автобусна спирка в Салерно, Италия; ©Getty Images
Възрастни хора чакат на автобусна спирка в Салерно, Италия; ©Getty Images

Инвестиране на средствата и свързани рискове

Средствата от втория и третия стълб, намалени с дължимите такси, се инвестират в различни финансови инструменти.

Това дава възможност за натрупване на допълнителна доходност с времето. Индивидуалните партиди се водят в дялове, чиято стойност се актуализира ежедневно и може както да нараства, така и да намалява.

Важно е да се знае, че според действащото законодателство инвестиционният риск в допълнителните пенсионни фондове се носи изцяло от осигурените лица.

Новините на Darik Business Review във Facebook , Instagram , LinkedIn и Twitter !

Добави в предпочитани в Google